責任投資與授信
台新在永續金融責任投資與授信部分之落實，以「法人金融服務」、「個人金融服務」、「專案融資」、「資產管理」、「諮詢業務」、「保險」六大類別進行，並依此營業項目來逐一說明涵蓋ESG面向之商品服務與執行績效。相關業務皆對100%交易活動與金融商品進行ESG風險之評估，並將環境及社會風險之評估納入各項融資及投資等政策，推行範圍涵蓋所有子公司。
各營業項目收益之占比
-
個人金融
-
34.50
-
法人金融
-
17.58
-
專案融資
-
0.09
-
諮詢業務(註1)
-
0.03
-
資產管理(註2)
-
1.12
-
保險(註3)
-
33.81
-
其他非屬上述(註4)
-
12.78
-
合計
-
100.00
註1：以台新銀行債劵承銷(含綠債、社會債、永續債)計算；無永續連結債劵或證劵化相關業務
註2：資產管理業務比重以投信計算
註3：保險業務比重以台新人壽計算，主要業務類別為壽險
註4：其他為台新銀行自身投資業務；以及排除台新銀行、人壽及投信之子公司淨收益、以及關係人交易等沖銷調整
法人金融服務
法人金融之融資的評估與審核流程，所有申請之授信案件，皆應填具「ESG檢核表」，依「永續金融政策」所列之業務推動原則，分別判斷授信對象之經營業務是否屬於可積極支持產業、禁止承作之交易對象及內容或應避免直接合作或審慎評估之高碳排產業，並將企業對於環境與社會議題是否有訂定目標及追蹤管理視為授信審核之重要因子。另針對氣候變遷具敏感性、或對環境與社會風險較高之產業(共六大類：不動產開發業、電子零組件製造業、電力供應業、電力設備及配備製造業、基本金屬製造業、化學材料製造業)，需再檢核特定之社會與環境議題審查項目。同時配合氣候變遷所增訂之脫碳策略，針對經營業務涉及特定煤相關產業以及非典型石化油氣業之項目者，應予審慎評估。
台新銀行法人金融融資評估流程圖
在永續金融授信方面，台新長期致力於因應氣候變遷及永續發展之議題於各面向之深化應用，依循國際趨勢及政府政策積極推動，並參照國際ESG 相關規範制定「永續連結貸款」方案，與客戶議定永續相關指標，並透過市場機制引導資金投入永續發展，若符合相關條件則提供客戶優惠授信利率，以協助客戶達成永續轉型，促使企業更加注重落實永續責任， 2024 年共承作134 戶。其他法人金融主要的ESG 產品包含「再生能源發電業貸款」、「永續水源及廢水處理」、「潔淨交通運輸」、「永續基礎建設貸款」及「ESG 產業貸款」等，支持綠色及永續相關產業，期能發揮金融影響力，為永續盡一份心力。
-
再生能源發電業貸款
-
具經濟部能源局核發之「再生能源發電設備同意備案函」或「再生能源發電設備登記函」，且資金用途屬於再生能源發電者
-
1.79
-
永續水源及廢水處理
-
以對環境友善或社會友善之相關融資為計算基礎，如廢水及污水處理業等。【用水供應】
-
0.04
-
潔淨交通運輸
-
以對環境友善或社會友善之相關融資為計算基礎，如鐵路運輸業、大眾捷運系統運輸業、公共汽車客運業等。【運輸ESG】
-
0.04
-
永續基礎建設貸款
-
對環境或社會友善之相關融資為計算基礎(以主計處行業別作為分類依據)，例如：大眾運輸、廢水廢棄物處理、醫療機構、都更危老等
-
7.38
-
ESG產業貸款
-
六大核心戰略產業計畫中與ESG相關之產業授信(註1)
-
6.64
-
永續連結貸款
-
依照永續連結貸款業務要點，台新與客戶議定如節約能源、減少溫室氣體排放及廢棄物管理之環境保護等相關指標，並考量與客戶整體營運和未來營運方針的連結性、相關性、方法論基礎具一致性之、可衡量與量化、可比較性等原則。如客戶達成條件，則提供授信利率減碼，以引導資金投入永續發展
-
5.89
-
合計(註2)
-
21.77
註1：以「六大核心戰略產業」為計算基礎，排除國防相關產業以及高碳排產業，再扣除上表「綠色貸款」、「永續連結貸款」、「永續基礎建設貸款」。
註2：承作戶數總計達958戶，放款餘額為1,640.99億元 ( 餘額不包含催收及逾期放款，且皆以歸戶後結果計算)，占法人金融事業放款餘額比例約21.77%，自2022年起連續兩年穩定提升。融資對象包含太陽光能電廠及其他綠能與永續相關產業。
個人金融服務
ESG個人金融服務主要為低碳運輸、線上個人金融貸款，以及提供客戶符合ESG精神的基金、股票及國外ETF等產品。在提供個人放款商品時，台新銀行除審慎評估每位客戶的融資需求及財務能力，貸予合適的授信額度外，亦加入環境(E)與社會(S)面向之考量，包括：若屬於違反洗錢或資恐所列指定制裁之對象，或從事非法武器製造買賣、非法博弈、色情、毒品，或環境生態破壞且拒絕辦理環境影響評估，或非法捕殺動物之相關行業者，則不予承作。因此，在與客戶議合ESG相關風險及機會的過程中，所有放款客戶均需進行徵信照會及對保，以充份瞭解客戶經濟狀況。
台新銀行消費金融授信流程
台新銀行在消費金融上以綠色生活為目標，從各種業務積極推動。
-
低碳運輸
-
涵蓋購置節能交通運具(含：電動車及油電混合車)或電動機車貸款加以降低碳排放
-
48.47
-
個人線上消費性貸款
-
透過數位科技，提供線上個人消費性貸款，使客戶不受時間與區域限制，便捷地取得所需資金，包含房貸、車貸及信用貸款
-
59.68
-
綠建築
-
提供貸款給經台灣建築中心認證取得綠建築標章或候選綠建築證書者
-
1.31
-
ESG 信用卡消費
-
包含共享機車租賃費用、信用卡消費之特定比例支持有機農業、或支持社福團體公益捐款
-
0.6
-
基金、股票及國外 ETF
-
提供客戶符合ESG精神之投資產品，如綠能、水資源等
-
2.89
專案融資
2015 年起台新銀行即參考赤道原則精神，對申請之授信案件，在檢核符合專案融資時，即對申請人或所規劃之專案所在地進行環境及社會風險之調查與揭露，做為評估申請案件的考量。2019 年台新銀行正式簽署赤道原則加入赤道協會，由法金授信管理處成立專案小組，委請外部專業機構擔任顧問進行訪談檢視，訂定「赤道原則融資案件作業要點」及評估案件之「環境與社會風險評估表」，並對業務及審查單位進行多次教育訓練宣導後實施。
對赤道原則專案融資案件評估包含：環境敏感、生態、環境汙染、社區、勞工、法規與管理機制等各項風險評分並予以分級，評估後屬符合赤道原則之A、B 級融資案件，需另外提供獨立第三方機構出具的環境社會風險評估報告，由法金授信審核；該類案件若核貸，並應定期檢視需追蹤監測的項目，若有不符合監測條件要求者，應由客戶提供改善計畫，否則銀行可要求客戶清償借款。之後並藉由對業務及審查單位進行多次教育宣導，以落實推動。
大型客戶因資訊較為公開透明，若對環境有負面訊息，較能及時獲知相關資訊，但必要時也會進行現場訪查；對中小型客戶原則上均須現場訪查，以實地了解公司營運狀況，訪查中會觀察是否對環境有負面影響，列為是否往來的評估因素之一。( 赤道原則專案融資評估流程圖請見本章5.2 法人金融融資評估流程圖)
2024 年100% 符合赤道原則定義之專案融資或與專案有關之授信案共計18 件，申貸總金額294 億元。審查結果：核准17 件，拒絕1 件。拒絕的案件為電力供應業，申請金額共8 億元，其拒絕原因係經綜合衡量下為評估承作風險過高。另環境社會風險等級B 級以上案件共3 件，經整體評估潛在風險均屬可控制情形。
-
2024
-
17
-
1
-
18
-
294
永續諮詢商品與服務
台新在永續諮詢相關之商品與服務，主要由銀行為承銷金融業與企業發行之ESG債劵。
-
綠色債券
-
承銷金融業與企業發行之綠色債券
-
18.11
另外，台新證劵更針對ESG 相關產業( 如：永續製造、環保產業等) 協助於資本市場進
行籌資。自2020 起累計共完成97 家(2023-2024 共38 家)，累計金額達315.33 億元，
2024 年則協助19 家完成籌資。
-
永續產業籌資
-
進行永續相關產業之評估及提供籌資協助
-
35.28
資產管理
台新投信身為資產管理者，在責任投資作法上，以「台新投信綠色金融評估表」來降低所有投資標的之ESG風險，針對資產與產業類別，也制訂各自的文件來進行相關風險之審查。特別是對於(1)菸草、酒精飲料、賭博業(含地下及網路)、已確實發生因食品安全、放射性物質、基因改造而危害人身健康；(2)具高污染性且未合乎該企業所在地之環保規範，且未能提出具體的改善方案；(3)違法活動；(4)違反人權以及(5)高爭議性之企業，則避免直接接觸。
台新投信為符合SRI社會責任投資，操作台股基金與政府基金全權委託帳戶時，先將符合ESG條件之優質企業納入台股MainList(股票池)中，再從股票池中優先將符合ESG條件之企業做為投資標的，每季進行檢視調整。現已將旗下系列基金全面納入了ESG篩選機制、提升投資影響力，此舉可讓民眾在投資理財的同時，也能支持全球氣候變遷調適以及重視ESG永續經營的企業。
-
ESG 基金組合
-
符合 SRI 投資（包含公、私募基金、全權委託代操等）
-
18.77
永續保險商品
台新人壽持續關注永續議題，在保險商品設計與推展時皆重視並納入永續議題作為考量。針對客戶人生各階段的多元需求及人口結構老化等因素，台新將永續理念注入保險業務及商品中，提供能協助客戶規劃圓滿人生的商品，主要包含終身壽險、退休規劃的高齡化商品、提升醫療品質的健康險、及兼顧投資與保障的投資型商品。
保險商品數位服務
在支持保險商品發展策略下，積極建構關鍵數位轉型策略，以客戶至上終局為始，優化數位通路客戶體驗、數位賦能提升業務發展及顧客旅程再造基礎建設三大面向，包括不限於保戶e 園地優化、進階版行動投保與遠距投保、智能文檔處理等，實現最懂台灣消費者與企業的智慧金融夥伴，以卓越大數據與數位能力，陪伴客戶成長並提供超越金融的全面永續服務。
