台新新光金控

台新新光金控秉持著「誠信、承諾、創新、合作」的企業核心價值，整合多方面資源，確保公司營運效能，並降低營運風險。台新新光金控辦理董事永續議題進修課程、推動主要子公司制定公司治理實務守則、提升風險管理月會層級等，持續精進公司治理效能。

在公司治理推動上，台新新光金控於臺灣證券交易所舉辦歷屆「公司治理評鑑」均維持優良成績，除自2015年6月起入選為「臺灣公司治理100指數成分股」，更自2018年起更連續8年入選備受全球投資人關注的道瓊領先指數(Dow Jones Best-in-Class Index, DJBIC)「世界指數」和「新興市場指數」成份股，並自2020年起連續6年榮獲MSCI ESG評比「AA領先等級」，也於2025年提升至「AAA最高等級」，顯見台新新光金控在公司治理上的績效，名列國際標竿，深受投資人與外部肯定。

台新新光金控相信健全的公司治理架構與有效率的董事會是公司治理良好的基礎。在完善的運作下，治理階層得以充分掌握公司的經營策略及營運發展目標與執行狀況，帶領公司及時因應經濟變化與競爭環境，提升公司治理效能與風險控管。

台新新光金控依據「董事選舉辦法」選出董事會成員，同時董事會之組成將多元性納入考量，其成員遴選條件不侷限於性別、年齡、種族與國籍等，亦考量其專業知識與技能。

董事會成員的遴選，係由董事會推舉至少三名董事組成提名委員會，其中須包含過半獨立董事參與，並由提名委員會根據台新新光金控董事選舉辦法，綜合考量獨立性、專業性、多元性等條件，擬具董事候選人建議名單並送交董事會審議後，由股東會就董事候選人名單中選任之；未來董事提名及遴選將評估納入候選人對於組織衝擊管理能力之條件。此外，若董事有違反其義務致公司損害之情事，悉依我國法令規定辦理，本公司未對董事個人責任預設限制條款。關於董事會轄下各功能性委員會成員之遴選方式與條件，詳見台新新光金控官網。

董事會每屆任期為三年，本屆於2024年6月14日選任並於2024年7月1日就任，包含3席獨立董事(2席為女性且1席具會計師資格)，本屆董事會截至2025年12月的平均任期為11.86年。其中，獨立董事共3位，佔全體董事比例42.85%。

董事進修

為提升公司治理效能，台新新光金控除聘任業界菁英擔任董事外，亦相當注重董事的進修與訓練，全體董事皆已符合「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點」之規範，2025年每位董事平均進修時數約為12.9小時。每月亦邀請台新投顧專家，進行國際政經趨勢專題報告，以利董事掌握最新發展脈動。

董事會有效性

台新新光金控2025年度共召開19次董事會，平均出席率達93.23%。依據「董事會績效評估準則」(包含功能性委員會之績效評估)，內部評估每年應至少執行一次，外部評估則每三年至少由外部專家團隊執行評估一次。內部評估自2016年執行，最近一次已於2025年完成，其評估結果為「超越目標」；外部評估自2018年執行，評估結果分為基礎、進階、標竿三個等級，最近一次已於2024年完成，其評估結果：「董事會暨功能性委員會架構」之綜合表現為「進階」、「成員」及「流程與資訊」方面的綜合表現為「標竿」。有關評估結果已揭露於年報及公司網站，建立客觀評估制度，提升董事績效。本公司董事會績效評估面向，除參酌上市上櫃公司治理實務守則及董事會績效評估辦法參考範例訂定各項評估指標外，並已分別於董事會「對公司營運之參與程度」之評估面及功能性委員會(企業永續委員會)「功能性委員會職責認知」之評估面向中納入對於組織衝擊管理能力項目。

自我評估面向

台新新光金控於董事會下設有薪資報酬委員會，目前由三名獨立董事擔任委員；薪酬委員會考量同業給付水準、個人表現、公司經營績效及未來風險之關聯合理性等因素，定期審議本公司董事與經理人之績效評估與薪資報酬制度及標準，並提報董事會審議。

台新新光金控自2012年實施經理人長期激勵獎金計畫，納入遞延及追回機制。獎金履約係採連結公司長期股價，並設計遞延最長5年發放，除反映未來股東權益報酬率，亦將經理人之薪資報酬與公司經營績效做更緊密地連結；同時亦約定追回條款，若有違反勞動契約、工作規則等重大過失或工作績效明顯低落者，本公司有權撤回經理人全部或部分遞延之激勵獎金。

台新新光金控經薪資報酬委員會審議及董事會通過訂有「董事報酬支給標準」及「董事酬勞給付辦法」為董事酬金政策之依據。董事薪酬之標準依本公司營運績效、同業水準、董事之法人代表資歷、對公司營運管理參與程度及績效貢獻度訂定之。為連結公司經營績效及未來風險之關連合理性，本公司視業務風險情形，經薪資報酬委員會審議並由董事會通過規劃董事報酬遞延機制，以連結未來風險；遞延期間未有發生應歸責於董事不當行為之具體事證，致使股東對公司/董事會提起訴訟或法律程序，經法院判決或相關機關裁決確定可歸責公司/董事會之責時，始得將遞延報酬發給之，如有董事發生前述之不當行為，該保留報酬將不予發放。

總經理及經理人之績效及薪酬考量面向

台新新光金控與各子公司於2025年度參與55個國內外公協會組織，期藉由與同業間交流與合作，促進金融業務穩定發展。在推廣金融業發展方面，台新新光金控與各子公司參與許多國內外組織並擔綱重要角色，如在全國與台北市銀行公會、壽險公會、證券公會等各業別商業同業公會擔任會員代表或理監成員，並積極參與工商協進會、三三企業交流會、玉山科技協會等協會活動；在國際交流方面，參與中美經濟合作策進會、台日文化經濟協會、國際經濟合作協會、亞洲銀行家協會及兩岸企業家峰會等；在企業永續經營方面，台新亦投入參與亞洲公司治理協會，以響應永續發展趨勢。台新新光金控與各子公司於2025年參與公協會所支付金額總計新台幣14,625千元，年度金額較多的機構則為中華民國銀行公會(新台幣3,967千元)、中華民國信託公會(新台幣2,264千元)、中華民國工商協進會(新台幣1,500千元)、美國壽險管理學會(LOMA)(新台幣904千元)、及芬恩特創新聚落(新台幣900千元)等。

為建立良好的公司治理與風險控管制度，作為組織決策及員工從業行為妥適性之指引，並規範依相關競爭法規從事營業活動，台新新光金控訂有相關誠信經營與公司治理規範，以確保企業誠信經營的文化與健全發展。另重視環境、社會與公司治理之因素，注意利害關係人之權益，訂立永續發展實務守則以及人權政策與承諾等。

政策溝通與教育訓練

與治理單位之溝通：每年至少1次向董事會報告誠信經營推動及運作情形，報告內容包括：制度檢視、不誠信風險評估等。

與員工之溝通：台新新光金控規劃包括誠信經營、檢舉制度、企業倫理、反貪腐及反賄賂、智慧財產保護等課程，將誠信經營的各種觀念，透過不同的議題傳達予集團內所屬員工。2025年集團員工參加誠信經營相關課程，必修課程完訓率皆達100%（集團必修課程：誠信經營、檢舉制度；各公司必修課程：智慧財產保護、利害關係人交易、企業倫理、員工行為準則、企業永續發展、內線交易暨內部重大資訊處理等）。

與供應商之溝通：台新新光及各子公司遵循《供應商管理準則》，凡與本公司建立採購關係供應商於訂定合約時須簽署「供應商承諾書」或「供應商守則」，其內容包含企業道德與誠信、風險管理、勞工與人權、社會公益與環境保護等議題。

舉報管道

台新新光金控為建立誠信、透明的企業文化及促進健全經營，訂有檢舉制度，任何人如發現有犯罪、舞弊或違反法令之虞者，均得依檢舉制度提出檢舉。

檢舉管道如下：

1.信函：臺北市仁愛路四段118號「台新新光金控檢舉信箱」收；

2.電子信箱：whistling@tsholdings.com.tw；

3.專線電話：(02)2325-6076。

本公司對於檢附具體事證之匿名檢舉案件，仍將予以處理。檢舉案件經受理與調查後，如被檢舉人為董事、獨立董事、監察人或職責相當於副總經理以上之管理階層者，將移請審計委員會複審。同時為建立檢舉制度之公平性，凡對於檢舉案件有利益衝突之人，於檢舉案件之受理及調查過程，皆應迴避。另外為讓檢舉人勇於提出檢舉，台新新光金控對檢舉人並採取了相關保護措施：如檢舉人之身分資料應予保密，以及不得對檢舉人因有檢舉情事而予以解僱、解任、降調、減薪等損害其依法令、契約或習慣上所享有之權益或為其他不利處分。

此外，為鼓勵員工對違規及不誠信行為進行舉報，本公司設置了多元的舉報管道(包括電話專線、電子信箱及實體信箱)，保護舉發違規或參與、協助調查過程的員工，避免遭受不公平的報復與對待。